Taller Finanzas en Supply Chain Capital Trabajo, Flujo de Efectivo

Estructura

Sección 1: Fundamentos de Finanzas

• ◈ Presentación de Estado de resultados
• ◈ Presentación de Balance general
• ◈ Costeo Tradicional vs Costeo ABC
• ◈ Uso del Costo ABC
• ◈ Presentación del Capital de Trabajo

           Ejercicio: Costeo ABC

Sección 2: Inventario y su relación con las finanzas de la cadena de suministro

• ◈ Papel de las finanzas en Administración de la Cadena de Suministros
• ◈ Gestión financiera, su impacto y sus ventajas en la Cadena de Suministros
• ◈ Prácticas financieras de Cadena de Suministro (SC) e impacto en el Capital de Trabajo (WC)
• ◈ Requisitos, Tipos y Escenarios de Capital de Trabajo
• ◈ Técnicas de minimización de Inventarios
• ◈ Costos de mantener Inventario
• ◈ Valoración del Costo total del Inventario por FIFO, LIFO y Costo Promedio Ponderado

Ejemplo: Cálculo de costo de mantener el inventario

Ejemplo: Cálculo de ahorros provocado por el inventario

Ejercicio 1: Valoración de Inventario por medio de FIFO y LIFO

Ejercicio 2: Comparativo de valoración de Inventario por medio de varios métodos.

Sección 3: Métricas del capital de Trabajo

• ◈ Componentes del ciclo de conversión de efectivo (CCE)
• ◈ Días de conversión de Inventario (DCI)
• ◈ Días de Cuentas por pagar (DCP)
• ◈ Días de Cuentas por cobrar (DCC)
• ◈ Reducción del tiempo del ciclo de conversión de efectivo (CCE)
• ◈ Escenarios del Capital del Trabajo y fondo de maniobra
• ◈ Diferentes ratios del Capital del Trabajo y su interpretación

           Ejercicio 1: Cálculo del Ciclo de conversión de Efectivo

           Ejercicio 2: Cálculo de las diferentes ratios del Capital del Trabajo

Sección 4: Flujo y evaluaciones financieras

• ◈ Conexión de la Supply Chain en los estados financieros
• ◈ Presentación del Flujo de Efectivo y EBITDA
• ◈ Flujo de caja proyectado
• ◈ Flujo de caja incremental y total
• ◈ Cálculo del Flujo de efectivo libre

Ejercicio: Caso Práctico de un Flujo de Caja Proyectado

Sección 5: Flujo de caja descontado

• ◈ El valor del dinero en el tiempo
• ◈ El Valor presente y la tasa de descuentos
• ◈ Rentabilidad de los activos
• ◈ Métodos de Descuento como criterios para evaluación de proyectos
• ◈ Formulaciones del Valor Actual Neto y Tasa Interna de Retorno

Ejercicio: Evaluación de proyecto por medio de flujos descontados

Sección 6: Análisis de rendimiento financiero

• ◈ Introducción a Cuadro de mandos (Balanced Scorecard)
• ◈ Medidas específicas del rendimiento financiero
• ◈ Introducción del GMROI
• ◈ Introducción del Análisis de Dupont

Ejercicios: Revisión del Análisis de Dupont